Разбираемся в проблемах Месси с испанскими налоговыми органами
Объективный анализ проведен, мошенническая схема раскрыта. Что за этим последует?
Иначе произойти просто не могло! «Дело Месси» и приговор за налоговое мошенничество подняли много вопросов и породили массу различных мнений, некоторые из которых имели мало общего с реальным положением дел и основывались на клубных предпочтениях.
Для полного понимания дела, его инициирования, судебного процесса, а также незаурядного приговора, нет ничего лучше, чем проследить хронологию событий.
Год 2005-ый. Хорхе Месси, отец игрока, доверяет Родольфо Шинокка финансовую оптимизацию прибыли с продаж имиджевых прав на перспективного Лионеля Месси, который в возрасте 17-ти лет дебютировал в основном составе «Барселоны».
Финансовая оптимизация - не что иное, как платить минимальное количество налогов законным путем. Для этого все управление правами на игрока продают компании, которая позволит сократить налоговые выплаты благодаря сети партнеров, созданной их оценщиками. Такую же практику используют огромные корпорации для снижения налоговых обязательств, и она называется «Двойное ирландское соглашение».
В 2006 году семья Месси расторгла партнерство с Родольфо Шинокка, которого они обвиняли в присвоении части дохода от сотрудничества Месси с компанией «Адидас» (Шинокка в 2013 году Аргентинский суд вынес приговор за мошенничество) и решили доверить управление своими финансами адвокатской компании «Juárez Veciana». Та, в свою очередь, полностью скопировала структуру, которую они создали во время работы с компаниями в Уругвае, Белизе, Великобритании и Швейцарии.
В июне 2013-го года прокуратура направила иск против Месси и его отца, обвиняя их в том, что они, за счет той самой фирмы-партнера не уплатили около €4млн. в 2007,2008 и 2009 годах. Иск базировался на том, что реализация прав на образ Месси (сама по себе вполне легальная) принесла настолько малую сумму, что на самом деле была не чем иным, как имитацией, выполненной с единственной целью – уклонение от уплаты налогов. Потому что реальным правообладателем и получателем был все тот же Месси. В том же иске Хорхе Месси был признан ответственным за это мошенничество в бытность Лионеля несовершеннолетним.
При этом Месси, его отец и консультанты заявили о невиновности и об уверенности в абсолютной легальности такого партнерского соглашения в августе 2013 года, а Лионель еще заплатил в казну сумму, которую с него требовали, плюс проценты за задержку выплат.
В сентябре 2013 Месси с отцом в своем заявлении судье, который проводил расследование, отрицали не только все намерения мошенничества, но и информированность по данному вопросу, и утверждали, что доверили вести их дела консультантам. Исходя из свидетельств и улик, стороной обвинения было решено не выдвигать претензии Лионелю в уклонении от уплаты налогов, так как, по сути, игрок был не курсе того, как велись дела с продажей имиджевых прав. Но обвинение продолжало действовать против его отца, считая именно его идейным автором этой преступной схемы.
Ключевым фактором того, что с Месси младшего были сняты обвинения, были показания двух инспекторов казначейства, которые свидетельствовали, что фактически, Лионель не был в курсе реального положения дел. Но государственный прокурор, представляющий в этом деле интересы казны, решил оставить в силе обвинение против игрока, возражая против заявления собственных свидетелей и приговора. Вот почему Месси приговорен судом за уклонения от уплаты налогов, несмотря на то, что его оправдали.
Суд состоялся в июне 2016-го, и в ходе своих показаний стороны остались при своём: Месси заявил, что ничего не знал; его отец, оправдывая сына, взял ответственность на себя, продолжая, при этом, настаивать, что доверил все управление консультантам; обвинение по прежнему требовало 18 месяцев лишения свободы для Хорхе Месси - за авторство идеи. Тем временем, прокурор подошел к делу жестче, не только продолжая требовать посадить сына и отца на 21 месяц в тюрьму, но и требовал прировнять Месси к главарю мафии, который хладнокровно все спланировал. Напомним, когда было заключено первое партнерское соглашение, Лионелю было семнадцать лет:
«Очень похоже на босса мафии, потому что в каждой криминальной структуре есть иерархия, и в каждой криминальной структуре существует разделение ролей, и к тому же, всегда есть шишка, большая шишка, о которой подчиненный никогда может и не услышать».
В конце концов, судья счел аргументы прокурора боле весомыми и вынес приговор, в виде 21-го месяца лишения свободы для Месси с отцом, а также выплаты штрафа в размере €2 млн. Лионелем и €0,5 млн. Хорхе. Адвокаты Месси уже заявили, что будут обращаться в Высший суд, поэтому приговор пока еще не вступил в законную силу и может стать важным прецедентом в юриспруденции, так как в случае с принцессой Кристиной судья в аналогичной ситуации вынес абсолютно противоположный приговор.
Из этой картины мы можем сделать различные выводы и важно рассмотреть их все, прежде чем принимать решение:
Отец Месси хотел воспользоваться практикуемой многими крупными корпорациями схемой уклонения от уплаты налогов. Эти схемы («Двойное ирландское соглашение») можно считать аморальными, так как они приносят компаниям и людям огромные доходы, в отличие от мелких фирм и простых рабочих, которые не могут воспользоваться такими сложными инструментами финансового накопления. Но кроме безнравственности, ничего незаконного в них нет. Иными словами Хорхе Месси хотел платить меньше налогов законным способом.
Консультанты Месси по-прежнему продолжают настаивать на законности этих сделок, и как пример полного отсутствия каких-либо намерений скрыть их, приводят тот факт, что когда игрок достиг 18-тилетнего возраста, они вынудили его подписать передачу прав на продажу его образа и нотариально заверили ее, то есть придали ей публичность и законность. Несмотря на это, они были весьма неаккуратны в своих действиях, и сделали все так, что можно интерпретировать как планирование мошенничества, или то, что в итоге привело к мошенничеству. Если бы это было сделано иначе, то все жалобы так и остались бы жалобами.
Многие юристы удивляются расследованию этого дела по нескольким причинам:
Дело приобрело явно уголовный характер, тогда как обычно такие случаи рассматриваются в административном порядке. Например, Жозе Моуриньо в деле об уклонение от уплаты налогов обошелся лишь уплатой штрафа. Икеру Касильясу даже штраф платить не придется, так как в его случае, по мнению налоговых органов, не было цели обмануть казну. Дела Хаби Алонсо и Рафаэля Надаля также были улажены без лишнего шума.
Месси получил более суровое наказание, хотя именно его отец был признан автором этой схемы. Это резко контрастирует с другими подобными громкими делами в Испании: случай с инфантой Кристиной и благотворительным фондом «Noos», когда, несмотря на ее совершеннолетие и финансовую грамотность, с нее сняли все обвинения. И тут судья соглашается с обвинениями прокурора, что 17-тилетний Месси, который даже не успел закончить обязательное среднее образование, не только в курсе того, что его заставили подписать отец и консультанты, но и сам фактически является автором этой схемы, сделавшей из отца всего лишь пособника.
Государственный обвинитель продолжил обвинять Месси, несмотря ни на что. Напомним, что задача прокурора в таких случаях возместить убытки, которые потерпела казна в результате нарушения закона. И угроза лишения свободы является лишь частью сделки для ускорения возвращения денег. В этом же деле, прокурор до конца настаивает на тюремном заключении, что является весьма необычным.
Все факторы исключительного судебного процесса в отношении именно Месси заставили болельщиков «Барселоны» подозрительно относиться к делу. Хотя весьма неуклюже выполненная кампания в поддержку Месси может привести к весьма непредсказуемым последствиям, так как может интерпретироваться как оправдание преступного деяния, но всё же большинство «кулес» не притворяются, пытаясь оправдать Лионеля. Они не просят благотворительного «отбеливания» для аргентинца, но хотят осудить всю порочность политики двойных стандартов и управляемых прокуроров, которые хотят провести показательную казнь и подпортить имидж игрока. Особенно, когда в одних случаях они соглашаются на оплату штрафа, а другим грозят лишением свободы.
Плюс тот факт, что генеральный государственный адвокат марта Сильва де Лапуэрта, известная сторонница мадридского «Реала» и член совета правления при Флорентине Пересе в период с 2000 по 2006 год, ничем не занимается, кроме того, как с подозрительно дискриминационной пристрастностью преследует человека, который по факту является одним из ведущих налогоплательщиков Испании, и уже заплатил в казну более €100 млн.
Мы надеемся, эта статья поможет прояснить ситуацию между Месси и налоговой службой Испании, добавив контекст и существенные детали в эту чрезвычайно щекотливую тему, в то время, как население вводят в заблуждение благодаря погоне новостных агентств за рейтингами и просмотрами.
Перевод: Арсен Гаязов
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Этим все сказано